個人事業主の確定申告の必要書類一覧｜初めてでも迷わない準備ガイド

個人事業主にとって、確定申告は毎年必ず行う重要な手続きです。しかし「何の書類を用意すればいいのか分からない」「直前になって慌ててしまう」という方も少なくありません。この記事では、確定申告が得意なベテラン税理士が、個人事業主が確定申告で必要となる書類を、基本からケース別までわかりやすく解説します。

個人事業主が確定申告をする理由とは？

最初は、個人事業主が確定申告をする理由とは？についてです。

会社員との確定申告の違い

次は、会社員との確定申告の違いについてです。

会社員の場合、所得税は年末調整で精算されますが、個人事業主には年末調整がありません。
そのため、自分で1年間の売上や経費を計算し、確定申告によって税額を確定させる必要があります。

確定申告をしないとどうなる？

次は、確定申告をしないとどうなる？についてです。

確定申告をしなかった場合、無申告加算税や延滞税が課される可能性があります。
事業を続けるうえで信用面にも影響するため、必ず期限内に申告しましょう。

個人事業主の確定申告に必要な書類【基本セット】

次は、個人事業主の確定申告に必要な書類【基本セット】についてです。

確定申告書（第一表・第二表）

次は、確定申告書（第一表・第二表）についてです。

すべての申告の基礎となる書類です。
国税庁の「確定申告書作成コーナー」を利用すれば、画面に従って作成できます。

青色申告決算書または収支内訳書

次は、青色申告決算書または収支内訳書についてです。

青色申告をしている場合は「青色申告決算書」、白色申告の場合は「収支内訳書」が必要です。

本人確認書類（マイナンバー）

次は、本人確認書類（マイナンバー）についてです。

マイナンバーカード、または通知カードと身分証明書の組み合わせを用意します。

確定申告の必要書類【所得を計算するための書類】

次は、確定申告の必要書類【所得を計算するための書類】についてです。

売上がわかる書類（請求書・売上帳）

次は、売上がわかる書類（請求書・売上帳）についてです。

事業の売上を証明するため、請求書や売上帳を保管しておきましょう。

経費を証明する書類（領収書・レシート）

次は、経費を証明する書類（領収書・レシート）についてです。

仕入れや通信費、消耗品費など、経費として計上するものは領収書が必要です。

通帳・クレジットカード明細

次は、通帳・クレジットカード明細についてです。

入出金の確認用として、通帳やカード明細も重要な資料になります。

確定申告の必要書類【控除を受ける場合】

次は、確定申告の必要書類【控除を受ける場合】についてです。

社会保険料控除・国民年金の控除書類

次は、社会保険料控除・国民年金の控除書類についてです。

国民年金や国民健康保険の支払額が分かる証明書を用意します。

生命保険料控除・地震保険料控除

次は、生命保険料控除・地震保険料控除についてです。

保険会社から届く控除証明書が必要です。

医療費控除・寄附金控除

次は、医療費控除・寄附金控除についてです。

医療費控除の明細書や、寄附金の受領証明書を準備しましょう。

青色申告の個人事業主に必要な追加書類

次は、青色申告の個人事業主に必要な追加書類についてです。

青色申告特別控除に必要な書類

次は、青色申告特別控除に必要な書類についてです。

65万円控除を受ける場合は、複式簿記による帳簿付けと貸借対照表が必要です。

減価償却資産の明細

次は、減価償却資産の明細についてです。

パソコンや機械など、高額な資産を購入した場合は減価償却の計算が必要になります。

個人事業主が確定申告書類を準備するコツ

次は、個人事業主が確定申告書類を準備するコツについてです。

日頃からやっておくと楽になる整理方法

次は、日頃からやっておくと楽になる整理方法についてです。

日々の取引をこまめに記帳し、月ごとに書類を整理しておくと、申告時の負担が大幅に減ります。

書類を紛失した場合の対処法

次は、書類を紛失した場合の対処法についてです。

通帳や証明書は、金融機関や発行元に依頼すれば再発行できる場合があります。

確定申告の必要書類でよくある個人事業主のミス

次は、確定申告の必要書類でよくある個人事業主のミスについてです。

経費の計上漏れ・計上ミス

次は、経費の計上漏れ・計上ミスについてです。

経費を入れ忘れると、必要以上に税金を払ってしまいます。

控除証明書の添付忘れ

次は、控除証明書の添付忘れについてです。

控除を受けるには証明書が必須です。提出漏れに注意しましょう。

まとめ

個人事業主の確定申告は必要書類の準備が9割

まずは必要書類を一覧で把握しよう

何が必要かを知るだけでも、確定申告の不安は大きく減ります。

早めの準備で確定申告をスムーズに

日頃の整理と早めの準備が、確定申告を成功させる最大のポイントです。

この記事を書いた想い
今回、「個人事業主の確定申告の必要書類一覧｜初めてでも迷わない準備ガイド」をテーマに記事を書いたのは、歯科医院の院長先生から、「個人事業主の確定申告の必要書類は、何の書類を用意すればいいのか分からない？直前になって慌ててしまう？」という質問をよく受けるので、それならば個人事業主の確定申告の必要書類一覧について書いてみようと思ったからです。

そのためには、初めてでも迷わない準備ガイドが分かりやすいと思ったので、初めてでも　迷わない準備ガイドについて詳しく書いてみました。
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「歯科医院を開業する多くの先生方に本当に成功してほしい、そして歯科医院の廃業を減らしたい」そんな想いから歯科医院の院長先生に確定申告で悩んでほしくないという気持ちからこの記事を書きました。

歯科医院を開業する院長先生の確定申告のお悩みを解決することにより歯科医院経営で成功することを心から願っております。

最後まで記事をお読みいただきありがとうございました。