確定申告で個人事業主が医療費控除を受ける場合「どんな資料が必要なんだろう？どういう手順で進めればいいの？」こんな疑問を持っている人は、少なくありません。今回は、確定申告が得意なベテラン税理士が、確定申告で個人事業主が医療費控除を受ける方法について、必要書類と手順を分かりやすく解説します。
目次は、読みたいところをタップして飛べます。
個人事業主でも確定申告で医療費控除は受けられる？
最初は、個人事業主でも確定申告で医療費控除は受けられる？についてです。
医療費控除の基本ルールを個人事業主向けに解説
次は、医療費控除の基本ルールを個人事業主向けに解説することについてです。
個人事業主でも、確定申告を行うことで医療費控除を受けることができます。
医療費控除とは、1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合、その超えた部分を所得から差し引ける制度です。
会社員だけでなく、個人事業主やフリーランスも対象になります。
個人事業主が対象になる医療費の範囲とは
次は、個人事業主が対象になる医療費の範囲についてです。
対象となるのは、病院や歯科医院での診療費、治療のための薬代、通院時の公共交通機関の交通費などです。
自分自身の分だけでなく、生計を一にする家族の医療費も合算できます。
確定申告で医療費控除を受ける全体の流れ【個人事業主向け】
次は、確定申告で医療費控除を受ける全体の流れ【個人事業主向け】についてです。
医療費控除の申請ステップをわかりやすく整理
次は、医療費控除の申請ステップをわかりやすく整理することについてです。
医療費控除の申請は、次の流れで進みます。
① 1年間に支払った医療費を集計
② 医療費控除額を計算
③ 医療費控除の明細書を作成
④ 確定申告書に記入して提出
この順番を押さえれば、迷うことはありません。
確定申告の提出方法と申告期限
次は、確定申告の提出方法と申告期限についてです。
確定申告の提出期間は、原則として毎年2月16日から3月15日までです。
税務署への提出のほか、e-Taxを利用すれば自宅から申告することもできます。
個人事業主が医療費控除で準備すべきもの
次は、個人事業主が医療費控除で準備すべきものについてです。
確定申告に必要な医療費控除の書類一覧
次は、確定申告に必要な医療費控除の書類一覧についてです。
必要な書類は、医療費控除の明細書、確定申告書、マイナンバー関連書類などです。
医療費の領収書は提出不要ですが、5年間の保管が必要です。
医療費通知（医療費のお知らせ）の活用方法
次は、医療費通知（医療費のお知らせ）の活用方法についてです。
健康保険組合などから届く医療費通知があれば、明細書作成の手間を減らせます。
記載内容をそのまま転記できるため、入力ミス防止にも役立ちます。
確定申告における医療費控除の計算方法
次は、確定申告における医療費控除の計算方法についてです。
医療費控除はいくら戻る？計算の基本
次は、医療費控除はいくら戻る？計算の基本についてです。
医療費控除額は、（年間医療費 − 保険金などで補填される金額）− 10万円で計算します。
所得が200万円未満の場合は「所得の5％」が基準になります。
保険金・給付金を受け取った場合の注意点
次は、保険金・給付金を受け取った場合の注意点についてです。
生命保険や医療保険の給付金を受け取っている場合、その金額は医療費から差し引く必要があります。
差し引き忘れは申告ミスにつながるため注意しましょう。
個人事業主が医療費控除で迷いやすいポイント
次は、個人事業主が医療費控除で迷いやすいポイントについてです。
家族分の医療費はどこまで合算できる？
次は、家族分の医療費はどこまで合算できる？についてです。
配偶者や子どもなど、生計を一にしていれば家族分の医療費も合算できます。
誰の名義で支払ったかは関係ありません。
医療費控除と経費の違いに注意
次は、医療費控除と経費の違いに注意についてです。
医療費は原則として事業経費にはできず、医療費控除で処理します。
経費と混同しないよう注意が必要です。
個人事業主の確定申告をラクにする医療費控除のコツ
次は、個人事業主の確定申告をラクにする医療費控除のコツについてです。
e-Taxで医療費控除を申告する方法
次は、e-Taxで医療費控除を申告する方法についてです。
e-Taxを使えば、医療費控除の入力や提出がスムーズになります。
医療費通知のデータ連携も可能で、作業時間を短縮できます。
領収書の整理・保管のポイント
次は、領収書の整理・保管のポイントについてです。
領収書は月別・家族別に分けて保管すると、集計が楽になります。
日頃から整理しておくことが大切です。
まとめ
個人事業主の確定申告で医療費控除を正しく活用しよう
対象医療費を正しく把握することが節税の第一歩
どこまでが対象になるのかを理解することで、控除漏れを防げます。
準備を整えてスムーズに確定申告を行おう
事前準備をしっかり行えば、医療費控除は難しくありません。
確定申告で医療費控除を活用し、無駄な税金を減らしましょう。
この記事を書いた想い
今回、「確定申告で個人事業主が医療費控除を受ける方法｜必要書類と手順を解説」をテーマに記事を書いたのは、歯科医院の院長先生から、「確定申告で個人事業主が医療費 控除を受ける場合に、どんな資料が必要なんだろう？どういう手順で進めればいいの？」 という質問をよく受けるので、それならば確定申告で個人事業主が医療費控除を受ける方 法について書いてみようと思ったからです。
そのためには、必要書類と手順についてが分かりやすいと思ったので、必要書類と手順について詳しく書いてみました。
質問を24時間受け付けております。（無料で質問する！）
「歯科医院を開業する多くの先生方に本当に成功してほしい、そして歯科医院の廃業を減らしたい」そんな想いから歯科医院の院長先生に確定申告で悩んでほしくないという気持ちからこの記事を書きました。
歯科医院を開業する院長先生の確定申告のお悩みを解決することにより歯科医院経営で成功することを心から願っております。
最後まで記事をお読みいただきありがとうございました。
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