年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法｜具体的なやり方を大公開

年末調整で保険料控除を忘れた場合は、「どうすればいいの？どんな対処法があるの？」こんな疑問を持っている人必見！年末調整が得意なベテラン税理士が、年末調整で保険料控除を忘れた場合の対象法と具体的なやり方を分かりやすく丁寧に徹底解説します。

年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法

最初は、年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法についてです。

保険料控除を忘れる場合のケースとしては、控除証明書が間に合わなかったり、計算時に保険料控除の計算を失念したりとかがあります。

その対処法としては、下記の対処法が考えられます。

一つ目が、ご自身で直接確定申告をする方法です。
この対処法が一番多いと考えられます。

二つ目が、年末調整のやり直しをする方法です。
ご自身で計算しているのであれば、この方法も考えられますが、給与計算の担当者さんに計算してもらう場合には、頼みにくいと思います。

三つ目が、何もしないでそのままにする方法です。
税務上は、何も問題はありませんが、税金を多く払うというデメリットがあります。

対処法が理解できたら、次は、具体的なやり方について解説します。

ご自身で直接確定申告をする場合

次は、ご自身で直接確定申告をする場合についてです。

保険料控除を忘れた場合に、年末調整での再計算が間に合わなかった場合等には、ご自身で直接確定申告をすることになります。

必要書類の準備

次は、必要書類の準備についてです。

ご自身で確定申告をする場合には、必要書類をご自身で準備する必要があります。

必要書類とは、源泉徴収票、保険料控除証明書、確定申告書などになります。

申告書の作成

次は、申告書の作成についてです。

必要書類の準備ができたら、次は、申告書の作成になります。

この時に年末調整で忘れた保険料控除の計算もすることになります。

税務署への提出

次は、税務署への提出についてです。

申告書の作成が終わりましたら、最後に税務署への提出になります。

提出方法は、e-TAXによる電子申告もしくは、直接所轄の税務署への提出になります。

税務署へ提出する場合には、令和７年１月１日以降は、申告書の控えには収受印を捺印しないことになりましたので、お気をつけてください。

年末調整のやり直しをする場合

次は、年末調整のやり直しをする場合についてです。

まだ、年末調整の再計算が間に合う場合には、年末調整の計算をやり直すことになります。

必要書類の準備

次は、必要書類の準備についてです。

年末調整の計算をやり直す場合には、必要書類を準備しなければなりません。

必要書類とは、保険料控除申告書及び保険料控除証明書のことになります。

年末調整の再計算

次は、年末調整の再計算についてです。

年末調整の再計算では、忘れてしまった保険料控除の計算をして新たに年間の所得税の金額の計算をすることになります。

税金の差額分の精算

次は、税金の差額分の精算についてです。

年間の所得税の金額をし直したら、前回の金額との差額分を精算することになります。

何もしないでそのままにする場合

次は、何もしないでそのままにする場合についてです。

手間のかかることは、したくないからとそのままにしておく場合のことです。

確定申告をするのも面倒だし、年末調整の再計算もしたくないという時は、何もしないでそのままにしておくということもあります。

税金の払いすぎ

次は、税金の払いすぎについてです。

本来は、受けることのできる保険料控除を受けないわけですから、税金を払いすぎるというデメリットもあります。

手間をかけても税金を減らすか、手間をかけずに税金を多く払うかは、ご自身の判断になります。

税務上の問題

次は、税務上の問題についてです。

面倒な手続きはしたくないけど、税務上は問題ないのかが気になるところです。

払わなくてもいい税金を払いすぎているだけなので、税務上は問題はありません。

まとめ

それでは、ここまでの内容を振り返ってみます。

「年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法」で悩んでいる人のために
「対処法と具体的なやり方」についての解説

1. 年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法：確定申告、年末調整の再計算、なにもしない
2. ご自身で確定申告をする場合
   • 必要書類の準備：源泉徴収票、控除証明書、確定申告書
   • 確定申告書の作成：保険料控除の計算をして申告書を作成
   • 税務署への提出：e-TAXによる電子申告もしくは、直接所轄の税務署への提出
3. 年末調整のやり直しをする場合
   • 必要書類の準備：保険料控除申告書、控除証明書
   • 年末調整の再計算：保険料控除の計算をして年末調整の再計算
   • 税金の差額分の精算：税金の差額分を精算する
4. 何もしないでそのままにする場合
   • 税金の払いすぎ：税金を払いすぎるデメリットがある
   • 税務上の問題：特に問題はない

この記事を書いた想い
今回、「年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法｜具体的なやり方を大公開」をテーマに記事を書いたのは、歯科医院の院長先生から、「年末調整で保険料控除を忘れた場合は、どうすればいいの？どんな対処法があるの？」という質問をよく受けるので、それならば年末調整で保険料控除を忘れた場合の対処法について詳しく書いてみようと思ったからです。

そのためには、対処法と具体的なやり方ついて詳しく解説したほうが分かりやすいと思ったので、対処法と具体的なやり方ついて詳しく書いてみました。
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「歯科医院を開業する多くの先生方に本当に成功してほしい、そして歯科医院の廃業を減らしたい」そんな想いから歯科医院の院長先生に年末調整で悩んでほしくないという気持ちからこの記事を書きました。

歯科医院を開業する院長先生の年末調整のお悩みを解決することにより歯科医院経営で成功することを心から願っております。

最後まで記事をお読みいただきありがとうございました。