年末調整の保険料控除証明書の見方・書き方・よくあるミスを丁寧に解説

年末調整の時期になると、「保険料控除証明書って何？どこを見ればいいの？」と手が止まってしまう方は多いのではないでしょうか。保険料控除は、正しく手続きすれば税金が戻る大切な制度ですが、証明書の見方を間違えると控除を受けられないこともあります。
この記事では、年末調整が得意なベテラン税理士が、年末調整で使う保険料控除証明書について、初心者の方でも迷わないように、見方・書き方・注意点などをシンプルに解説します。

年末調整における保険料控除証明書とは？

最初は、年末調整における保険料控除証明書とは？についてです。

そもそも保険料控除証明書が必要な理由

次は、そもそも保険料控除証明書が必要な理由についてです。

保険料控除証明書とは、1年間に支払った保険料の金額を保険会社が証明する書類です。
年末調整で保険料控除を受けるには、「実際に保険料を支払った」という証拠が必要になるため、この証明書の提出または記載内容の転記が求められます。

証明書がないと年末調整はどうなる？

次は、証明書がないと年末調整はどうなる？についてです。

証明書がなければ、原則として保険料控除は受けられません。
その結果、本来減らせるはずの税金を多く支払ってしまう可能性があります。

保険料控除証明書はいつ・どこから届く？

次は、保険料控除証明書はいつ・どこから届く？についてです。

保険会社から届く時期の目安

次は、保険会社から届く時期の目安についてです。

保険料控除証明書は、一般的に10月〜11月頃に保険会社から郵送されます。
複数の保険に加入している場合、それぞれの保険会社から届くため、見落とさないよう注意が必要です。

電子交付と紙の証明書の違い

次は、電子交付と紙の証明書の違いについてです。

最近では、紙ではなく電子データで交付されるケースも増えています。
会社が電子申告に対応していれば、PDFのまま提出できることもあります。

年末調整で使う保険料控除証明書の見方

次は、年末調整で使う保険料控除証明書の見方についてです。

まず確認すべき3つの項目

次は、まず確認すべき3つの項目についてです。

証明書で必ずチェックすべきポイントは次の3つだけです。
1つ目は保険の種類（生命保険・介護医療・個人年金）
2つ目は年間の支払保険料の金額
3つ目は新契約・旧契約の区分です。

ここだけ見ればOK！チェック不要な欄

次は、ここだけ見ればOK！チェック不要な欄についてです。

契約者番号や証券番号など、年末調整では使わない情報も多く記載されています。
必要以上に細かい部分まで読む必要はありません。

保険料控除証明書を年末調整書類にどう書く？

次は、保険料控除証明書を年末調整書類にどう書く？についてです。

給与所得者の保険料控除申告書への転記方法

次は、給与所得者の保険料控除申告書への転記方法についてです。

証明書に記載されている年間保険料の金額を、該当する保険区分の欄に転記します。
その後、申告書に載っている控除額の早見表を使って控除額を計算します。

会社の入力フォームに入力する場合の注意点

次は、会社の入力フォームに入力する場合の注意点についてです。

会社独自の年末調整システムを使う場合も、入力する内容は同じです。
保険の種類と金額の入力ミスには注意しましょう。

証明書が複数ある場合の年末調整の進め方

次は、証明書が複数ある場合の年末調整の進め方についてです。

複数の保険会社がある場合

次は、複数の保険会社がある場合についてです。

複数の証明書がある場合は、同じ保険区分ごとに金額を合計してから控除額を計算します。

家族名義の保険料控除証明書は使える？

次は、家族名義の保険料控除証明書は使える？についてです。

保険料を実際に支払っている人が自分であれば、家族名義の保険でも控除対象になる場合があります。

年末調整でよくある保険料控除証明書のミス

次は、年末調整でよくある保険料控除証明書のミスについてです。

金額の転記ミスで控除額が変わるケース

次は、金額の転記ミスで控除額が変わるケースについてです。

1桁間違えるだけでも、控除額に影響が出ます。転記後は必ず見直しましょう。

新契約・旧契約を間違えた場合の影響

次は、新契約・旧契約を間違えた場合の影響についてです。

新契約と旧契約では控除額の計算方法が異なるため、区分の確認は必須です。

保険料控除証明書をなくした・間に合わないときの対処法

次は、保険料控除証明書をなくした・間に合わないときの対処法についてです。

再発行はできる？保険会社への連絡方法

次は、再発行はできる？保険会社への連絡方法についてです。

多くの保険会社では、証明書の再発行に対応しています。早めに連絡しましょう。

証明書が間に合わない場合の年末調整対応

次は、証明書が間に合わない場合の年末調整対応についてです。

年末調整に間に合わなかった場合でも、確定申告で控除を受けることが可能です。

まとめ

年末調整の保険料控除は証明書の見方で9割決まる

証明書を見るポイントを押さえれば年末調整は簡単

確認すべきポイントは「保険の種類・金額・区分」の3点だけです。

迷ったら「保険の種類・金額・区分」だけ確認

この3つを押さえれば、年末調整の保険料控除はスムーズに終わります。

毎年の作業だからこそ、今年は迷わず、確実に控除を受けましょう。

この記事を書いた想い
今回、「年末調整の保険料控除証明書の見方・書き方・よくあるミスを丁寧に解説」をテーマに記事を書いたのは、歯科医院の院長先生から、「保険料控除証明書って何？どこを見ればいいの？」という質問をよく受けるので、それならば年末調整の保険料控除　　証明書ついて書いてみようと思ったからです。

そのためには、証明書の見方・書き方・よくあるミスなどについて詳しく解説したほうが分かりやすいと思ったので、証明書の見方・書き方・よくあるミスなどについて詳しく書いてみました。
質問を24時間受け付けております。（無料で質問する！）

質問はここをクリック

「歯科医院を開業する多くの先生方に本当に成功してほしい、そして歯科医院の廃業を減らしたい」そんな想いから歯科医院の院長先生に年末調整で悩んでほしくないという気持ちからこの記事を書きました。

歯科医院を開業する院長先生の年末調整のお悩みを解決することにより歯科医院経営で成功することを心から願っております。

最後まで記事をお読みいただきありがとうございました。